абонентский ящик, либо по адресу, отличающемуся от адреса, указанного при регистрации счета;
– клиент использует счет, открытый у поставщика услуг интернет-платежей, не для покупки товаров через интернет, а для сокрытия незаконно полученных денежных средств;
– клиент открывает у поставщика услуг интернет-платежей счет, кладет на него необходимую сумму денег, оставляет эти деньги на счете на нужный ему период, после чего забирает их[151];
– клиент требует, чтобы деньги с его счета в интернете были перечислены третьей стороне, не имеющей к нему никакого видимого отношения;
– клиент использует кредитные карты (особенно предоплаченные), выпущенные в другой стране;
– клиент занимается продажами незаконных товаров или изделий, находящихся в списке запрещенных товаров;
– на аукционе в интернете или во время аукционной продажи за товар предлагается неадекватная цена, которая может свидетельствовать о сговоре между покупателем и продавцом (клиент предлагает купить товар по цене существенно выше запрашиваемой[152]);
– купленные товары регулярно отправляются в другую страну;
– клиент использует кредитную карту, выпущенную банком в какой-либо офшорной стране или в стране, не желающей сотрудничать с ФАТФ;
– деньги происходят из страны, не желающей сотрудничать с ФАТФ;
– по информации ФАТФ, страна происхождения клиента не желает сотрудничать в области ПОД/ФТ;
– наблюдается неожиданно большой оборот денежных средств на недавно открытом коммерческом интернет-сайте или неожиданное увеличение стоимости коммерческого интернет-сайта после нескольких продаж.
Поведение клиента или осуществленные им операции могут рассматриваться как подозрительные при наличии одного или нескольких источников риска ОД/ФТ.
Далее приведем несколько примеров отмывания денег с использованием интернет-платежей.
Преступники, для того чтобы объяснить происхождение получаемых ими средств, могут осуществлять фиктивные операции через коммерческие интернет-сайты с использованием традиционных финансовых учреждений или систем интернет-платежей. Такая разновидность мошенничества имеет много общего с отмыванием денег с помощью продаж, при которых сумма перечисляемых денег несоразмерна стоимости поставляемых товаров. На рис. 41 приведен пример, когда один и тот же человек использует коммерческий интернет-сайт для «продажи» несуществующих товаров (при этом движение денежных средств реальное). Для обоснования происхождения денежных средств клиент предоставляет выписку или распечатку с экрана монитора с изображением коммерческого интернет-сайта, на котором, например, изображен выставленный на продажу товар.
Рис. 41. Продажа несуществующих товаров «мистером Хайдом» «доктору Джекилу»[153]
Другой пример связан с использованием коммерческого интернет-сайта для отмывания выручки от незаконного оборота наркотиков. Торговец наркотиками может использовать коммерческие интернет-сайты для получения средств, вырученных от незаконной продажи наркотиков. Вместо того чтобы получать деньги на свой банковский счет напрямую, вызывая подозрения у банка, торговец наркотиками дает объявление о продаже несуществующих товаров. Лица, приобретающие у него наркотики, начинают делать «покупки» на веб-сайте. После получения платежа торговец поставляет им наркотики. При этом он всегда может объяснить, что деньги, зачисленные на его счет, были получены «в результате продаж через интернет».
Коммерческий веб-сайт может использоваться и для продажи товаров по завышенной цене, что может служить инструментом для отмывания денег. Механизм такой же, как и в вышеописанном примере, за исключением того, что продаваемые товары действительно существуют, но продаются по завышенной цене с помощью нескольких подставных покупателей (рис. 42). Чистая разница между номинальной ценой продажи и фактической стоимостью поставленных товаров составляет сумму отмытых денежных средств. Сделки такого типа более безопасны для лиц, отмывающих деньги, так как в этом случае остаются официальные записи, документы, регистрационные данные о фактически поставленных товарах, а правоохранительным органам нужно доказать, что стоимость продажи сильно завышена по сравнению с реальной стоимостью товара на рынке.
Отмывание денег может осуществляться и прямо противоположным способом: покупатель приобретает товар по цене, которая значительно ниже его рыночной стоимости, а затем выгодно перепродает его. Далее покупатель может заявить, что низкая стоимость товара, обеспечившая прибыль, была обусловлена разницей цен на него на разных рынках, а продавец спишет такую разницу на коммерческий убыток.
Следует добавить, что на многих интернет-сайтах, особенно продающих товар на онлайновых аукционах, предлагаются товары, рыночная цена которых точно не известна (или с трудом поддается определению). Кроме того, аукционеры достаточно часто завышают цену даже при совершении законных сделок. Выставленный на продажу товар во время проведения аукциона остается у продавца, а компания, занимающаяся организацией онлайновых аукционов, практически не имеет возможности установить действительную рыночную стоимость товара.
Рис. 42. Продажа товаров по завышенной цене с использованием коммерческого интернет-сайта и системы интернет-платежей
8.2.3. Азартные игры в интернете
Азартные игры в интернете (тотализаторы, казино, лотереи и т. п.) за последние годы приобрели достаточно большую популярность. Этому способствуют постоянно развивающиеся технологии мобильного доступа к интернету, а также снижение стоимости на планшеты, смартфоны и др.
Добавим, что азартные игры становятся более доступными: их количество в интернете постоянно возрастает[154].
Подобные компьютерные игры по своей сути являются трансграничной деятельностью. Различные составляющие, используемые для управления интернет-сайтом, могут быть рассредоточены по всему миру, включая офшорные юрисдикции[155].
Сама организация азартных игр в интернете в ряде случаев целенаправленно распределяется по нескольким юрисдикциям (т. е. управление веб-сайтом, осуществление платежей, а тем более сами игроки, могут быть рассредоточены по разным странам).
В связи с этим могут возникать законодательные противоречия, используемые для целей ОД/ФТ.
Азартные игры в интернете значительно расширяют профиль риска ОД/ФТ за счет:
– быстроты и трансграничного характера транзакций;
– дистанционного характера азартных игр в интернете;
– низкого процента случаев расследований и привлечения к ответственности по делам, связанным с ОД/ФТ;
– зачисления выигрышей на разные счета;
– использования нескольких счетов;
– использования основных счетов;
– использования VIP-счетов[156];
– использования игровых цепочек[157].
В марте 2009 г. ФАТФ и Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег совместно опубликовали типологический отчет об отмывании денег и финансировании терроризма через казино[158]. Хотя в докладе не рассматриваются риски, связанные с азартными играми в интернете, в нем упоминается о серьезном пробеле, связанном с выявлением и анализом рисков ОД/ФТ и уязвимостей в секторе азартных игр в интернете. Исходя из этого, МАНИВЭЛ[159] принял решение о проведении типологического исследования для выявления новых типологий ОД/ФТ, уязвимостей и индикаторов риска в секторе азартных игр в интернете[160].
По результатам данного исследования все юрисдикции можно разделить на три категории:
– юрисдикции, в которых азартные игры в интернете являются законными и регулируются;
– юрисдикции, в которых азартные игры в интернете являются законными, но не регулируются;
– юрисдикции, в которых азартные игры в интернете не являются законными.
Регулирование азартных игр в интернете включает:
– систему лицензирования;
– требования в сфере ПОД/ФТ, применяемые к операторам игорного бизнеса в интернете[161];
– регулирование платежей и требования в сфере ПОД/ФТ, применяемые к платежам[162];
– требования к открытию электронного счета.
Операторы игорного бизнеса в интернете должны открывать электронный счет каждому игроку после регистрации. Регистрация заключается в идентификации игрока, то есть получении сведений о полном имени, дате рождения и адресе игрока. В некоторых случаях требуются также номер удостоверения личности, адрес электронной почты и номер налогоплательщика.
В ряде стран устанавливаются ограничения
