Важным является вопрос о том, насколько часто надзорный орган может проводить проверки кредитных организаций? В соответствии с законодательством Банк России не вправе проводить более одной проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности. При этом проверкой могут быть охвачены только пять календарных лет деятельности кредитной организации (филиала), предшествующие году проведения проверки.
Проведение Банком России повторной проверки кредитной организации (филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности за уже проверенный период разрешается по следующим основаниям:
– если такая проверка проводится в связи с реорганизацией или ликвидацией кредитной организации;
– по мотивированному решению Совета директоров.
Такое решение может приниматься в порядке контроля за деятельностью территориального учреждения Банка России, проводившего проверку, либо на основании ходатайства соответствующего структурного подразделения Банка России в целях оценки финансового состояния и качества активов и пассивов кредитной организации. Для указанных целей ходатайство структурного подразделения Банка России должно содержать указания на выявленные признаки неустойчивого финансового положения кредитной организации, если эти признаки создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков) кредитной организации. Повторная проверка, проводимая на основании мотивированного решения Совета директоров, осуществляется при участии представителей центрального аппарата Банка России.
По отношению к поднадзорным организациям (операторам по переводу денежных средств, операторам платежных систем, операторам услуг платежной инфраструктуры) Банк России определил следующую периодичность плановых инспекционных проверок – не чаще одного раза в два года в соответствии с утвержденным планом[197]. Однако важно учитывать, что проверки кредитных организаций по различным аспектам их деятельности должны проводиться Банком России не реже одного раза в 24 месяца[198].
Помимо плановых, по отношению к поднадзорным организациям могут проводиться внеплановые инспекционные проверки. Основанием для их проведения являются нарушения бесперебойности функционирования значимой платежной системы. Решение о проведении внеплановой инспекционной проверки принимают Председатель Банка России или его заместитель, курирующий структурное подразделение Банка России, осуществляющее функции надзора за поднадзорными организациями, либо лица, их замещающие. Таким образом, повторные проверки могут иметь отношение только к значимым платежным системам[199] и не касаются других поднадзорных организаций.
Плановые и внеплановые инспекционные проверки могут быть тематическими (проводиться по отдельным вопросам деятельности поднадзорной организации) либо являться комплексными.
Рассмотрим порядок проведения проверок поднадзорных организаций, не являющихся кредитными организациями – операторов платежных систем и операторов услуг платежной инфраструктуры[200].
Для проведения инспекционной проверки формируется рабочая группа в составе не менее двух человек, в которую могут входить представители структурных подразделений центрального аппарата Банка России и (или) территориального учреждения Банка России, назначаются ее руководитель и члены рабочей группы. Членов рабочей группы еще называют уполномоченными представителями Банка России. Документ, подтверждающий их полномочия, подписывается должностным лицом Банка России и передается уполномоченным представителям.
Поручение на проведение инспекционной проверки должно содержать информацию о дате начала, дате завершения проверки, виде проверки (плановая или внеплановая), об основании проведения проверки, о вопросах, подлежащих проверке (за исключением проведения комплексных проверок), проверяемом периоде, а также сведения о персональном составе уполномоченных представителей Банка России.
Срок проведения инспекционной проверки Банка России не может превышать три месяца[201]. Началом проведения инспекционной проверки считается момент вручения уполномоченному представителю поднадзорной организации поручения на проведение инспекционной проверки.
Во время проведения инспекционной проверки поднадзорной организации уполномоченные представители Банка России вправе:
– получать доступ в места осуществления ее деятельности;
– получать и проверять ее документы и информацию;
– при необходимости получать заверенные копии с соответствующих документов для приобщения к материалам инспекционной проверки;
– получать устные и письменные пояснения по вопросам ее деятельности;
– получать доступ в режиме просмотра к ее информационным системам;
– получать информацию из ее информационных систем в электронном виде;
– запрашивать поднадзорные организации и участников платежной системы по вопросам, касающимся функционирования платежной системы[202].
При проведении инспекционной проверки Банк России вправе запросить у поднадзорной организации документы и информацию для оценки бесперебойности функционирования платежной системы.
Результаты инспекционной проверки оформляются актом инспекционной проверки. Акт составляется уполномоченными представителями Банка России в двух экземплярах, – по одному для Банка России и поднадзорной организации.
Копии документов, содержащие сведения о фактах нарушения законодательства и нормативных актов в области платежных систем, заверенные подписью уполномоченного представителя поднадзорной организации и скрепленные оттиском ее печати, прилагаются к акту инспекционной проверки. Эти копии являются неотъемлемой частью акта инспекционной проверки.
Акт инспекционной проверки подписывается уполномоченными представителями Банка России и поднадзорной организации. В случае отказа от подписания акта инспекционной проверки со стороны поднадзорной организации в нем делается отметка об отказе, которая удостоверяется подписями уполномоченных представителей Банка России.
Уполномоченный представитель поднадзорной организации вправе при подписании акта инспекционной проверки сделать в нем отметку о наличии возражений или замечаний в случае несогласия с результатами инспекционной проверки, отраженными в акте. Возражения или замечания по акту инспекционной проверки, а также обосновывающие их документы или их копии прикладываются к акту инспекционной проверки.
Уполномоченные представители Банка России составляют акт о противодействии проведению инспекционной проверки в случае отказа со стороны поднадзорной организации предоставить им:
– беспрепятственный доступ в места осуществления деятельности поднадзорной организации;
– запрашиваемые информацию и документы, в том числе их заверенные копии;
– соответствующие пояснения по вопросам деятельности поднадзорной организации;
– доступ к информационным системам поднадзорной организации в режиме просмотра;
– информацию из информационных систем поднадзорной организации в электронном виде.
Нарушения законодательства и нормативных актов в области платежных систем, выявленные в ходе инспекционной проверки и зафиксированные в акте проверки, являются основанием для применения к поднадзорной организации действий или мер принуждения. Основанием для применения к поднадзорной организации действий или мер принуждения также являются факты противодействия проведению инспекционной проверки, зафиксированные в акте проверки.
Рассмотрим порядок применения действий и мер принуждения. Порядок применения действий и мер принуждения будет различен в зависимости от того, допустила нарушения кредитная организация или организация, не являющаяся кредитной.
Так, по отношению к кредитным организациям Банк России применяет меры принуждения в соответствии со ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». По отношению к поднадзорным организациям, не являющимся кредитными организациями, – в соответствии со ст. 34 Федерального закона «О национальной платежной системе».
Обратимся к порядку применения мер воздействия Банка России по отношению к кредитным организациям. Основной задачей, решаемой надзорными органами при применении мер воздействия, является регулирование деятельности кредитных организаций в целях ее приведения в соответствие с нормами и требованиями федеральных законов и Банка России. Выбор мер воздействия должен определяться наиболее эффективным решением указанной задачи[203].
