• о сроке действия договора.
Страховщик не вправе разглашать тайну страхования: сведения о страхователе, застрахованном лице, его здоровье и имущественном положении.
Законом допускается сострахование: страхование одного объекта несколькими страховщиками совместно по одному договору.
Под перестрахованием понимается действие страховщика, который страхует принятый им риск страхования (полностью или частично) у другого страховщика.
Закон разрешает юридическим и физическим лицам страховать свое имущество и другие имущественные интересы на взаимной основе. Для этого учреждаются общества взаимного страхования, которые объединяют средства, выделяемые на цели страхования его участниками.
Важнейшую роль страхование играет в предотвращении такого бича предпринимательства, как банкротство.
БИЗНЕС-КЕЙСЫ ЛЕКАРСТВО ОТ МОШЕННИКОВ
Некоторые рекомендации по противодействию мошенничеству в бизнесе удобно представить с помощью так называемых кейс-технологий.
Кейс-технология – это метод выработки и принятия решений на основе готовых, заранее продуманных рекомендаций эвристического (порой интуитивного) свойства (бизнес-кейсов), обобщающий опыт автора и (или) собирательный опыт управленческих решений в определенных типичных обстоятельствах. Кейсовые методы, в отличие от формализованных, имеют сугубо прикладной характер, не требуют особого обоснования и могут быть проверены только практикой.
КЕЙС № 1. Опасность перепродажи
СИТУАЦИЯ
Торговая фирма А заключила с торговой фирмой Б контракт на продажу ей партии товара на общую сумму 100 млн руб. В контракте предусмотрена уплата фирмой А фирме Б неустойки на случай срыва ее поставки в размере 10 % от суммы контракта, то есть 10 млн руб.
В свою очередь, фирма Б заключает с фирмой В контракт на перепродажу упомянутого товара по удвоенной стоимости, то есть на сумму 200 млн руб.
И здесь предусмотрена уплата неустойки фирмой Б фирме В при срыве фирмой Б контракта – тоже 10 % от суммы контракта, но уже от 200 млн руб., то есть 20 млн руб. К сожалению, фирма Б не знает, что фирмы Л и 6 находятся в сговоре. По этому сговору фирма А срывает поставку фирме Б и выплачивает ей причитающиеся по контракту 10 млн руб. Но тем самым срывается и поставка товара от фирмы Б фирме В. И фирма Б вынуждена уплатить фирме В 20 млн руб. Разницу в 10 млн руб. фирмы А и В делят между собой.
Что должна сделать фирма Б, чтобы обезопасить себя от такого оборота событий? (Процент неустойки менять нельзя.)
РЕШЕНИЕ
Задача допускает несколько решений. Одно из наиболее интересных следующее.
Фирма Б заключает с фирмой В контракт на поставку лишь половины товара, получаемого от фирмы А. Тогда сумма этого контракта будет 100 млн руб. и неустойка фирме В составит лишь 10 млн руб.
В случае если фирма А сорвет контракт, фирма Б ничего не потеряет, выплатив фирме В только то, что получит от фирмы Л. Если же фирма А сделает поставку добросовестно, то фирма Б заключит с фирмой В контракт и на вторую половину товара.
КЕЙС № 2. Совещание глухих
СИТУАЦИЯ
Совещание, которое вы проводите, превращается в базар. Участники не слушают друг друга, говорят не по делу, перебивают выступающих, каждый стремится показать, «какой он умный». Что делать в подобной ситуации?
РЕШЕНИЕ
Прежде всего остановите очередного увлеченного собой оратора. Поставьте перед ним вопрос, требующий конкретного недвусмысленного ответа.
Последующим желающим выступить давайте слово лишь после того, как они сообщат, о чем собираются говорить.
Предупреждайте, что пустословие будет жестко пресекаться.
Полезно установить четкий регламент: для изложения сути предложения – 5 мин., для его более подробного раскрытия – еще 5 мин.
КЕЙС № 3. Доверяй, но проверяй
СИТУАЦИЯ
Консалтинговая фирма обязалась за один год деятельности предприятия обеспечить за счет перестройки работы увеличение его прибыли в среднем на 25 %. Исходя из того, что прибыль от до перестройки была принята за 100 %, а после перестройки прибыль от производства должна будет по проекту возрасти вдвое, а от торговли уменьшиться вдвое же, расчет консалтинговой фирмы выглядел так:
Экономист предприятия, однако, не удовлетворился такими вычислениями. Он предложил, ничего не меняя, принять в расчет, что вначале прибыль от производства была равна 50 %, а от торговли – 200 %. Тогда таблица принимает следующий вид:
Получилось, что в результате вместо роста прибыли произошло ее падение. Как объяснить это противоречие?
РЕШЕНИЕ
Расчет консалтинговой фирмы неверен. Нельзя говорить о росте прибыли, не указывая при этом, каково было ее исходное абсолютное значение.
КЕЙС № 4. Проблема риэлтера
СИТУАЦИЯ
Знакомый риэлтер обратился ко мне с просьбой помочь разобраться в следующей ситуации: «Я продал квартиру за 1,2 млн усл. ден. ед, а через некоторое время выкупил ее за 1 млн. Затем я снова продал эту квартиру, но уже за 1,1 млн.
Теперь мне предстоит уплатить налог с прибыли. Чему она равна?»
Проблема риэлтера не так проста, как кажется на первый взгляд:
• если оценивать прибыль как сумму полученных в ходе двух сделок дополнительных денег, то она будет равна:
(1,2 – 1,0) + (1,1 – 1,0) = 0,3 млн усл. ден. ед.;
• если считать прибыль как разность того, чем обладал риэлтер в начале (1,2 млн) и в конце (1,2–1,0 + 1,1 = 1,3), то получится: 1,3–1,2 = 0,1 млн усл. ден. ед.;
• если же считать, что вся прибыль получена при первой сделке, так как при второй он ничего не заработал, то
1,2 – 1,0 = 0,2 млн усл. ден. ед.
Так какую же прибыль все-таки брать в расчет?
РЕШЕНИЕ
Рассчитать прибыль можно, лишь зная затраты – в данном случае себестоимость квартиры как разность между выручкой (доходом) и затратами при каждой сделке. Скажем, если квартира обошлась в свое время риэлтеру в 1 млн, то при первой сделке он заработал:
1,2 – 1,0 = 0,2 млн усл. ден. ед.
При второй сделке его затраты составили также 1,0 млн (цена покупки), следовательно, здесь прибыль равна:
1,1–1,0 = 0,1 млн усл. ден. ед.
И общая прибыль составляет:
0,2 + 0,1 = 0,3 млн усл. ден. ед.
Однако если себестоимость квартиры перед первой сделкой иная, то изменится и прибыль.
