побудить должников задерживать выплату настолько, насколько они захотят. Причина в том, что в соответствии с этим предложением неплательщику необходимо будет выплачивать в качестве штрафа сумму, равноценную доходу, получаемому вкладчиками за период неплатежа. Очевидно, что ставка дохода, получаемая вкладчиками, всегда будет ниже, чем ставка дохода, выплачиваемая клиентом по операции мурабаха. Следовательно, клиент будет обязан заплатить значительно меньше после просрочки, чем ему это приходилось делать до нее. Значит, клиент намеренно может согласиться на выплату просрочки, а разницу инвестировать в более доходную деятельность. Предположим, что ставка доходности по операции мурабаха на шесть месяцев составляет 15 % годовых, а ставка дохода вкладчиков составляет 10 % годовых. Это значит, что если клиент задержит плату в назначенный срок и удержит деньги еще на шесть месяцев, ему будет необходимо заплатить компенсацию лишь в размере 10 % при ежегодном исчислении, что значительно ниже, чем настоящая ставка по операции мурабаха (которая составляет 15 %). В этом случае клиент не будет платить вовремя, а постарается использовать другие возможности на предстоящие шесть месяцев по более низкой ставке.
Следовательно, это предложение не только противоречит шариату, но и не может разрешить проблему несвоевременных платежей.
Альтернативный вариант
Таким образом, возникает вопрос: как банки и финансовые институты могут подойти к решению этой проблемы? Если на неплательщиков не будут налагаться штрафы, это может стать поводом для недобросовестных лиц не платить вовремя. Ответ на этот вопрос приведен ниже.
Как было сказано ранее, действительным решением этой проблемы должно быть развитие системы, при которой неплательщики будут наказываться должным образом, например, отстранением их от возможности получать финансовые услуги в будущем. Однако, как было отмечено ранее, это может быть осуществлено, если банковская система в целом будет основана на исламских принципах или исламские банки получат надлежащую защиту от неплательщиков. Следовательно, до того момента, как эта цель будет достигнута, нам необходимо какое-либо альтернативное решение.
Было предложено, чтобы клиент, вступая в операцию мурабаха, принимал на себя обязательство, что в случае несвоевременного платежа он должен будет выплатить определенную сумму в благотворительный фонд, поддерживаемый банком. При этом должно быть удостоверено, что никакая часть из этой суммы не должна формировать доход банка. Банк может самостоятельно учредить благотворительный фонд, и все средства, получаемые этим фондом посредством штрафных выплат, должны идти на благотворительные цели, строго соответствующие шариату. Банк также может предоставлять беспроцентные займы нуждающимся людям из средств этого фонда. Это предложение основывается на правиле, выведенном учеными маликитской школы: если должник принуждается к выплате дополнительной суммы в результате невыплаты долга в срок, это не дозволено шариатом, так как дополнительная сумма будет ростовщичеством. Однако с целью обеспечить кредитору своевременную выплату должник может принять на себя обязательство потратить определенную сумму на благотворительность в случае неплатежа в срок. Это один из тех обетов («йамин»), которые являются добровольными взысканиями и помогают обеспечить своевременную выплату. Как правило, подобные обеты являются формой морального и религиозного обязательства, они не могут принуждаться к исполнению с помощью судебных органов. Однако некоторые маликитские ученые допускают их использование вплоть до уровня судебной ответственности, и нет ничего ни в Священном Коране, ни в Сунне достопочтенного Пророка (мир ему и благословение Аллаха) что запрещало бы делать подобные клятвы принуждаемыми к исполнению посредством представителей закона. Следовательно, в случаях действительной нужды можно действовать в соответствии с этим мнением. Но при этом должны учитываться следующие аспекты:
1. Смысл этого предложения заключается лишь в том, чтобы получить инструмент давления на недобросовестных должников, но ни в коем случае не инструмент для увеличения дохода кредитора/финансиста или компенсации его альтернативных издержек. Следовательно, должно быть удостоверено, что ни одна часть денег от взыскиваемых штрафов не составляет дохода банка ни при каких обстоятельствах, не идет на уплату его налогов или покрытие каких-либо обязательств.
2. Так как сумма штрафа не может составлять доход финансиста, но идет на благотворительность, может быть определена какая-либо сумма, намеренно принимаемая на себя должником. Она может определяться на ежегодной процентной основе. Следовательно, это может служить реальным средством устрашения недобросовестных плательщиков, в то время как предыдущее предложение по выплате компенсации, как было разъяснено ранее, может поощрять неплатежи.
3. Штрафное обязательство является добровольным обетом клиента и штраф не может взыскиваться в пользу финансиста, поэтому договор должен отражать эту концепцию. Изложение условия о штрафных санкциях должно быть примерно следующим:
«Настоящим подтверждается, что клиент берет на себя обязательство, что в случае несвоевременного погашения каких-либо долгов в соответствии с данным договором он должен будет перевести средства на благотворительный счет или в фонд, поддерживаемый банком/финансистом, в сумме, определяемой в качестве … % ежегодно за каждый день просрочки платежа, за исключением случаев, когда он предоставит удовлетворяющее банк/финансиста доказательство, что его несвоевременные платежи обусловлены его бедностью или другими обстоятельствами, находящимися за рамками его контроля».
4. Клиент самостоятельно может выбрать направление благотворительности. Чтобы удостовериться, что он действительно заплатит, в предложенном обязательстве может быть определен благотворительный счет или фонд, поддерживаемый финансистом/банком. Это специальное обязательство не нарушает никаких норм шариата. Однако необходимо, чтобы банк или финансовый институт поддерживал обособленный фонд или как минимум обособленный счет: суммы, поступающие на этот счет, должны тратиться на ясно определенные благотворительные цели, известные клиенту/должнику.
Данное предложение на сегодняшний день было успешно внедрено во многих исламских финансовых институтах.
5.3.7. Пролонгация долга на новых условиях в мурабаха
Другое правило, о котором необходимо помнить и которое должно обязательно соблюдаться, – это то, что операция мурабаха не может пролонгироваться на более длительный период на новых условиях. В ссудно-процентном финансировании, если клиент банка не может осуществить плату в установленный срок по какой-либо причине, он может попросить отсрочку. Если банк соглашается, плата отсрочивается на определенный период, в этот момент пересматриваются постановления и условия договора, что включает в себя определение новой процентной ставки для нового периода уплаты. Фактически это означает, что должнику был выдан новый долг на оставшуюся сумму.
Некоторые исламские банки и финансовые институты, которые не понимают сущности мурабаха и считают ее аналогом ссудно-процентного займа, используют модель пролонгации долга на новых условиях в мурабаха. Если клиент просит их продлить период погашения по мурабаха, банк пролонгирует его и увеличивает период оплаты с дополнительной наценкой, взимаемой с клиента, что фактически означает, что новая мурабаха была оформлена на тот же товар. Эта практика абсолютно противоречит основным принципам шариата.
Необходимо ясно понимать, что мурабаха – это не заём. Это сделка купли-продажи товара, цена которого определена должным образом. Право собственности проданного товара переходит к клиенту. Продавец может законно претендовать максимум на
