UBS Global Life AG предлагает ряд решений с инвестиционной составляющей, опираясь на практический опыт крупнейшего банка Швейцарии. Компания предлагает полисы страхования жизни с единовременной уплатой страховой премии или регулярными платежами и позволяет держателю полиса выбрать собственную инвестиционную стратегию (UBS Life Funds). Кроме того, UBS Life Funds MFP (Managed Fund Portfolio) открывает доступ к инвестиционным фондам сторонних поставщиков услуг и позволяет держателю полиса определить гарантированную страховую сумму. Эти продукты доступны также в трех валютах (швейцарский франк, доллары США и евро). Группа продуктов UBS Life Comfort включает традиционные комплексные полисы страхования жизни (с единовременной уплатой страховой премии или регулярными платежами) с гарантированной выплатой капитала после смерти или в установленные сроки; предусматриваются и дополнительные выплаты. UBS Life Vision – классические аннуитеты, которые предлагаются в двух вариантах – с немедленными и отсроченными выплатами. UBS Life Protect – пожизненное страхование в чистом виде, без сберегательной составляющей; продукт предназначен исключительно для страхования от рисков и позволяет держателю полиса выбирать между постоянным капиталом (постоянным страховым пособием в связи со смертью застрахованного лица) и переменным капиталом (размер страхового пособия в связи со смертью застрахованного лица может ежегодно корректироваться в соответствии с меняющимися требованиями).
Valor Life Lebensversicherungs-AG предлагает традиционные продукты, такие как чистое страхование рисков, пожизненное или на оговоренный срок, при котором установленный капитал выплачивается наследникам после смерти застрахованного лица. Имеются варианты с постоянной премией или с ежегодным перерасчетом премии (в зависимости от состояния здоровья). Предлагается и комплексное страхование жизни, при котором накопленные прибыли выплачиваются в дополнение к страховому пособию в связи со смертью застрахованного лица; оба продукта доступны в швейцарских франках, долларах США и евро. Дополнительно предлагаются продукты с инвестиционной составляющей как с единовременной уплатой премии (VipValor), так и предусматривающие регулярные платежи (VipValor Plan), а также продукты, стоимость которых привязана к индексу (Trendvalor) или к стоимости определенных акций (Stockvalor).
UNIQA Lebensversicherung AG – старейшая страховая компания Лихтенштейна. В секторе классических страховых решений она предлагает не только страхование на дожитие и срочное страхование жизни, но и самые разные варианты аннуитетов: пожизненные аннуитеты, временные аннуитеты, а также как пожизненные, так и временные аннуитеты с гарантированным возвратом капитала, с выплатой нескольким лицам и т. д.
Страхование, привязанное к стоимости акций
Индивидуальные решения позволяют пользоваться всеми местными преимуществами. Они предлагаются несколькими страховыми компаниями, в том числе CapitalLeben Versicherung AG17, Credit Suisse Life & Annuities AG, Swiss Life (Liechtenstein) AG, Swisspartners Versicherung AG, UBS Global Life, UNIQA Lebensversicherung AG, Vienna-Life Lebensversicherung AG и Valor Life Lebensversicherungs-AG.
Первыми среди решений такого рода стала группа продуктов Liechtenstein Fund Life, предлагаемых CapitalLeben. Держатель полиса вправе свободно выбирать как депозитарный банк, так и управляющего активами. Инвестиционная стратегия может быть в любой момент изменена держателем полиса, который оставляет за собой право запрашивать информацию у депозитарного банка. Таким образом, обеспечивается полная прозрачность действий со страховыми резервами полиса. Клиент может быть единственным партнером CapitalLeben по договору или оформить полис совместно с другими лицами (до четырех человек), но общее число застрахованных по полису не должно превышать пяти человек. При этом гарантирована полная свобода в назначении бенефициариев. Минимальный срок действия договора составляет пять лет, но может быть продлен с учетом налоговых правил той или иной страны (например, для Германии – до 12 лет, для Австрии – до 10 лет, в США – до того времени, как застрахованному лицу исполнится 59½ лет). Для оптимального использования полиса рекомендуется выбрать самый длительный срок, поскольку владелец полиса может расторгнуть договор в любой момент. За годы работы CapitalLeben сформировала развитую партнерскую сеть в Европе, поэтому ее клиенты, пользуясь услугами ведущих банков и опытных управляющих активами, имеют возможность выбора.
Swiss Life (Liechtenstein) AG также использует местные преимущества, предлагая семейство продуктов Asset Portfolio (LAP). Благодаря членству в старейшей и крупнейшей в Швейцарии группе по страхованию жизни Swiss Life (Liechtenstein) AG, как дочерняя компания Swiss Life, может предлагать уникальные решения, например с возможностью перестрахования, что представляет особый интерес для клиентов из США и Азии. Люксембург – еще одна европейская страна с инновационным подходом к страхованию жизни, предлагающая решения, которые будут интересны, например, жителям Франции и Бельгии. Наряду с CapitalLeben компания Swiss Life (Liechtenstein) AG лидирует на рынке страхования в Княжестве Лихтенштейн.
Помимо уже описанных традиционных решений и фондового страхования составляющей Valor Life предлагает страховые продукты с привязкой к акциям и полисы аннуитетного страхования с индивидуальным страховым резервом – VipValor Privatissimo (с единовременной уплатой премии) и VipValor Crescendo (с регулярными платежами). Эти продукты позволяют держателю полиса свободно выбирать депозитарный банк и управляющего активами. Предназначенные прежде всего для накопления капитала, эти решения могут предусматривать дополнительные выплаты после смерти, в некоторых случаях такие договоры заключаются даже без проверки состояния здоровья. Желаемые выплаты по аннуитету рассчитываются на момент заключения соглашения. Минимальный срок договора по обоим продуктам – шесть лет.
Заключение
Страхование жизни и аннуитеты занимают важное место в планировании сбережений. В последние годы стало возможно использовать гибкие решения по страхованию жизни и аннуитетам (особенно в Лихтенштейне) в качестве альтернативного инструмента налогового планирования и структурирования активов за границей.
Специалисты18 считают, что прежде чем принимать решение по комплексным структурам, следует получить у страховой компании ответы на следующие вопросы:
• Сможет ли клиент в полной мере принять концепцию траста, если правовая среда, в которой он находится, игнорирует структуры такого рода?
• Целесообразно ли найти решение, которое позволит достичь нужного результата при недостаточной прозрачности?
• Будут ли изменены условия решения, если клиент имеет на это право или будет признано, что может иметь на это право?
