Получив в очередной раз доступ к системе банка, он создал платежное поручение, в котором с лицевого счета региональной таможни снял и перечислил через банк на счет фирмы-банкрота 5 млн гривен. Кроме того, им целенаправленно было сделано несколько ошибок в «платежке», что в свою очередь должно было еще больше способствовать привлечению внимания со стороны специалистов банка. Однако даже такие факты были не замечены специалистами банка, обслуживающими систему «Банк-Клиент», и они спокойно перечислили 5 млн гривен на счет уже не существующей фирмы.
В действительности системный администратор рассчитывал на то, что денежные средства не будут переведены, что факт взлома будет обнаружен до перевода средств, но на практике все оказалось по-другому и он стал преступником и его липовый перевод перерос в кражу.
Факт взлома и хищения денежных средств в особо крупных размерах были обнаружены только через несколько часов после перевода, когда работники банка позвонили на таможню — подтвердить перевод. Но там сообщили, что такую сумму никто не перечислял. Деньги в срочном порядке были возвращены назад в банк, а в прокуратуре Запорожской области заведено уголовное дело.
Последствия
Банк не понес никаких потерь, так как деньги были возвращены владельцу, а компьютерная система получила минимальные повреждения, вследствие чего руководство банка отказалось от каких-либо претензий в адрес бывшего системного администратора.
В 2004 г. указом президента Украины была усилена уголовная ответственность за компьютерные преступления: штрафы от 600 до 1000 не облагаемых налогом минимумов, лишение свободы — от 3 до 6 лет. Однако бывший системный администратор совершил преступление до вступления в силу указа президента.
В начале 2005 г. состоялся суд над системным администратором. Его обвинили в совершении преступления по части 2 статьи 361 Уголовного кодекса Украины — незаконное вмешательство в работу компьютерных систем с нанесением вреда и по части 5 статьи 185 — кража, совершенная в особо крупных размерах. Но так как руководство банка отказалось от каких-либо претензий в его адрес, то статью за кражу с него сняли, а часть 2 статьи 361 поменяли на часть 1 — незаконное вмешательство в работу компьютерных систем.
Бесконтрольный трейдинг в банке Societe Generale
Аннотация
24 января 2008 г. Societe Generale объявил о потере 4,9 млрд евро из-за махинаций своего трейдера Жерома Кервьеля [47]. Как показало внутреннее расследование, в течение нескольких лет трейдер открывал сверхлимитные позиции на фьючерсы на европейские фондовые индексы. Общая сумма открытых позиций составила 50 млрд евро.
Описание инцидента
С июля 2006 по сентябрь 2007 г. компьютерная система внутреннего контроля 75 раз (именно столько раз Жером Кервьель осуществлял несанкционированные операции либо его позиции превышали допустимый лимит) выдавала предупреждение о возможных нарушениях. Сотрудники отдела мониторинга рисков банка не осуществляли детальных проверок по этим предупреждениям [48].
Впервые экспериментировать с неавторизованным трейдингом Кервьель начал уже в 2005 г. Тогда он занял короткую позицию на акции Allianz, ожидая падения рынка. Вскоре рынок действительно упал (после террористических акций в Лондоне), так были заработаны первые 500 000 евро. О своих чувствах, которые он испытал от своего первого успеха, Кервьель впоследствии рассказал следствию: «Я уже знал, как закрыть мою позицию, и был горд за полученный результат, но вместе с тем и удивлен. Успех заставил меня продолжать, это было как снежный ком… В июле 2007 г. я предложил занять короткую позицию в расчете на падение рынка, но не встретил поддержки со стороны своего руководителя. Мой прогноз оправдался, и мы получили прибыль, на этот раз она была вполне легальной. Впоследствии я продолжал проводить такого рода операции на рынке либо с согласия начальства, либо при отсутствии его явного возражения… К 31 декабря 2007 г. моя прибыль достигла 1,4 млрд евро. В тот момент я не знал, как объявить об этом моему банку, так как это была очень большая, нигде не задекларированная сумма. Я был счастлив и горд, но не знал, как объяснить своему руководству поступление этих денег и не навлечь на себя подозрение в проведении несанкционированных сделок. Поэтому решил скрыть мою прибыль и провести противоположную фиктивную операцию…» [49].
В действительности в начале января того же года Жером Кервьель вновь вступил в игру с фьючерсными контрактами на три индекса Euro Stoxx 50, DAX и FTSE, помогавшими ему обыгрывать рынок в конце 2007 г. (правда, тогда он предпочитал занимать короткую позицию). По подсчетам, в его портфеле накануне 11 января было 707, 9 тыс. фьючерсов (каждый стоимостью по 42,4 тыс. евро) на Euro Stoxx 50, 93,3 тыс. фьючерсов (192,8 тыс. евро за 1 штуку) на DAX и 24,2 тыс. фьючерсов (82,7 тыс. евро за 1 контракт) на индекс FTSE. В целом спекулятивная позиция Кервьеля равнялась 50 млрд евро, т. е. была больше стоимости банка, в котором он работал [49].
Зная время проверок, он в нужный момент открывал фиктивную хеджирующую позицию, которую позже закрывал. В результате проверяющие никогда не видели ни одной позиции, которую можно было назвать рискованной. Их не могли насторожить и крупные суммы сделок, которые вполне обычны для рынка фьючерсных контрактов по индексам. Подвели его фиктивные сделки, проводимые со счетов клиентов банка. Использование счетов различных клиентов банка не приводило к видимым для контролеров проблемам. Однако по истечении определенного времени Кервьель начал использовать счета одних и тех же клиентов, что привело к «ненормальной» активности, наблюдаемой за данными счетами, и, в свою очередь, привлекло внимание контролеров [50]. Это стало концом аферы. Выяснилось, что партнером Кервьеля по мультимиллиардной сделке был крупный немецкий банк, якобы подтвердивший астрономическую транзакцию по электронной почте. Однако электронное подтверждение вызвало у проверяющих подозрения, для проверки которых в Societe Generale была создана комиссия. 19 января в ответ на запрос немецкий банк не признал эту транзакцию, после чего трейдер согласился дать признательные показания [49].
Когда удалось выяснить астрономические размеры спекулятивной позиции, генеральный директор и председатель совета директоров Societe Generale Даниэль Бутон заявил о своем намерении закрыть открытую Кервьелем рискованную позицию [49]. На это ушло два дня и привело к убыткам в 4,9 млрд евро.
Возможности инсайдера
Жером Кервьель проработал пять лет в так называемом бэк-офисе банка, т. е. в подразделении, которое непосредственно никаких сделок не заключает. В нем занимаются только учетом, оформлением и регистрацией сделок и ведут контроль за трейдерами. Данная деятельность позволила понять особенности работы систем контроля в банке.
