83. Потребительский кредит
В России под потребительским кредитом понимаются любые ссуды населению, независимо от цели. За рубежом – только те, которые используются для приобретения потребительских товаров и оплаты потребительских услуг; ссуды на строительство и приобретение жилья у них выделяются отдельно.
Потребительский кредит – это совокупность товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирмами, банками и кредитными организациями небанковского типа населению для удовлетворения личных потребностей.
Цель потребительского кредита – расширенное потребление материальных благ в обществе.
Специфические черты потребительского кредита, отличающие его от других форм :
1) кредит направлен на расширение потребления товара, а не на производственные цели;
2) относительно малый размер кредита и персонифицированная система определения кредитоспособности заемщика;
3) залогом по ссуде чаще всего выступает кредитуемое имущество.
Классификация потребительских ссуд :
1. По направлению использования :
– на неотложные нужды;
– на строительство и приобретение жилья;
– на капитальный ремонт жилых домов;
– на строительство надворных построек;
– членам садоводческих товариществ и кооперативов.
2. В зависимости от кредитора :
– банковские;
– ссуды торговых организаций;
– ссуды кредитных организаций небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов и др.);
– личные (частные);
– предоставляемые предприятиями по месту работы заемщика.
3. По методу взимания процентов проценты удерживаются:
– в момент предоставления ссуды;
– в момент погашения кредита;
– на протяжении всего срока кредитования.
4. По обеспечению :
– обеспеченные;
– необеспеченные.
5. По методу погашения :
– единовременно;
– с рассрочкой платежа.
6. По форме :
– товарные;
– денежные.
7. По срокам : кратко-, средне-, долгосрочные.
84. Коммерческий кредит
Согласно ст. 823 ГК РФ «договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом».
Особенности коммерческого кредита :
1. Кредитная деятельность не требует наличия специальных лицензий, разрешений, сертификатов и т. д. и может осуществляться любым участником хозяйственных отношений.
2. Доходы кредитора могут не носить явного характера (как процент за банковский кредит), зачастую экономический эффект кредитора заключается в расширении сбыта собственной продукции, повышения заинтересованности покупателей в рамках конкурентной борьбы.
Базой для возникновения коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров у разных товаропроизводителей.
Возникает ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, а другие – их потенциальные покупатели – еще не продали свои товары и в связи с этим не могут оплатить чужой товар. В данном случае движение промышленного капитала идет параллельно ссудному. Коммерческий кредит содействует реализации товаров и прибыли, заложенной в них. По этой причине уровень ссудного процента при данной форме кредита ниже, чем при банковском.
В зависимости от формы существует две разновидности коммерческого кредита :
1. Товарная форма , при которой кредит предоставляется в виде отсрочки платежа, оформляемой векселем. Процент за кредит обычно включается в сумму векселя. Эта форма имеет определенные границы своего использования: а) ограничение в размерах; б) в основном краткосрочный характер; в) возможна только с предприятиями, с которыми имеются связи по поставкам продукции.
2. Денежная форма , при которой одно предприятие предоставляет другому временно свободные денежные средства, подлежащие возврату с процентами. Эта форма имеет первые два из указанных выше ограничений.
85. Лизинг
С определенной долей условности лизинг можно отнести к аренде денег. Часто лизинг определяют как долгосрочную аренду, но это неправильно. Более точно лизинг можно определить так: «пользование средствами производства вместо приобретения их в собственность». Практически идея лизинга сводится к следующему: чтобы получить прибыль, совсем не обязательно иметь оборудование в собственности, достаточно лишь иметь право его использовать и извлекать доход.
Лизинг – это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в соответствии с которым лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование.
После окончания срока договора лизингополучатель может : а) вернуть имущество лизингодателю; б) выкупить имущество по остаточной стоимости; в) продлить договор.
Функции лизинга :
– финансовая;
– производственная;
– сбытовая;
– получение налоговых и амортизационных льгот.
Предметом лизинга в соответствии с законом «могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, используемое для предпринимательской деятельности».
Субъектами лизинга являются лизингодатель, лизингополучатель и продавец.
Лизингодатель – физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование.
Лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга.
Продавец – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга.
86. Ипотечный кредит
Ипотечный кредит – это способ привлечения финансовых ресурсов в форме кредитов под залог недвижимости; ссуды, выдаваемые под залог недвижимости – земли и строений производственного и жилого назначения.
Предметом ипотеки могут быть :
– земельные участки;
– предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;
– жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат;
– дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;
– воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты.
Предметом залога не могут быть :
– государственный и лесной фонд;
– земли, примыкающие к государственной границе, и другие объекты, залог которых запрещен федеральным законом.
Система ипотечного кредитования включает два направления :
1) непосредственную выдачу ипотечных кредитов хозяйствующим субъектам и населению (этим занимаются в основном ипотечные банки);
2) продажу ипотечных обязательств на вторичном рынке. Ценные бумаги ликвидны, так как обеспечены недвижимостью, и позволяют получать долгосрочный и стабильный доход на инвестиции).
Общая схема ипотечного кредитования :
1. Собственник недвижимости обращается в банк с залогово-кредитным предложением.
2. Банк проводит оценку стоимости закладываемого имущества и производит иные необходимые проверки.
3. Собственник и банк согласовывают условия ипотечного кредитования:
– стоимость закладываемой недвижимости;
– сумму кредита;
– условия перехода заложенной недвижимости в собственность кредитора, если кредит не может быть возвращен по тем или иным причинам.
4. Собственник и банк документально оформляют ипотечный кредит, подписывают кредитный договор и закладную.
5. Банк контролирует выполнение условий предоставления кредита.
В случае невозвращения долга на определенных в документах условиях банк переводит заложенное имущество в свою собственность.
87. Схемы ипотечного кредитования в России
1. Долевое строительство и продажа жилья в рассрочку .
