Пассивные операции – это операции, с помощью которых банки формируют ресурсы (например, привлечение вкладов населения, средств юридических лиц).
Активные операции – операции по размещению средств (например, кредитование).
На уровень пассивных ставок влияют :
– срок привлечения средств;
– размер привлекаемых ресурсов;
– степень надежности банка;
– спрос на кредит;
– уровень инфляции;
– условия рынка кредитных ресурсов и др.
Факторы, влияющие на уровень активных ставок : ставка платы за предоставленный банком кредит складывается из ставки платы за привлеченные ресурсы плюс процентная маржа. Маржа – это разница между ставками по привлекаемым и предоставляемым кредитам. Она может состоять из нескольких частей: нормальной маржи (она обеспечивает покрытие расходов, связанных с функционированием банка и получение банком нормальной прибыли); надбавки за риск (она тем выше, чем меньше уверенности банка в возврате ссуды); надбавки (скидки) на условия рынка и положение на нем продавца.
Государство оказывает воздействие на уровень процентных ставок коммерческих банков, используя методы косвенного влияния (через уровень резервных требований, ставку рефинансирования, нормативы ликвидности, систему налогообложения прибыли банков, уровень доходности по операциям с государственными ценными бумагами и др.).
Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное или ежеквартальное начисление процентов.
92. Банковский процент
Банковский процент – одна из наиболее развитых в России форм ссудного процента. Он возникает в том случае, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.
Банк, как и любое кредитное учреждение, размещает в ссуду прежде всего не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая банком, представляет собой компенсацию за посредничество, «рисковое объединение» и кредитную оценку. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнений обязательств перед вкладчиком по пассивам. Таким образом, он принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передаваемый в банк, с тем чтобы не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.
Уровень банковского процента по пассивным операциям, помимо общих факторов, зависит от срока и размера привлекаемых ресурсов; надежности коммерческого банка; прочности взаимоотношений с клиентом.
Уровень процента на межбанковском денежном рынке при прочих равных условиях, как правило, превышает норму депозитного процента, так как учитывает затраты и интересы кредитного учреждения, предоставляющего ссуду.
К частным факторам, лежащим в основе определения уровня процента по активным операциям банка, относятся :
– себестоимость ссудного капитала;
– кредитоспособность заемщика;
– цель ссуды;
– характер обеспечения;
– срок и объем предоставляемого кредита.
Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения.
При расчете нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает :
1) уровень базовой процентной ставки;
2) надбавку за риск с учетом условий кредитного договора.
Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложений и заложенного уровней прибыльности ссудных операций банка на предстоящий период.
93. Понятие и структура кредитной системы
Подходы к определению кредитной систем ы:
1. Функциональный подход . Кредитная система – совокупность форм, видов кредита, принципов кредита и кредитования, механизм кредитования и организация кредитного процесса.
Кредитная система на макроуровне – формы организации кредитных отношений в рамках национальной экономики.
Кредитная система на микроуровне – система кредитования, которая прописана в кредитной политике банка.
2. Институциональный подход . Кредитная система – это совокупность институтов (банковские и небанковские кредитные организации), а также финансовых институтов, которые не рассматривают кредитование как основной вид деятельности, но выполняют отдельные кредитные операции. К финансовым институтам относятся: инвестиционные компании, пенсионные фонды, внебюджетные фонды, страховые компании – имеют временно свободные средства, которые они могут предоставлять во временное пользование на принципах кредита.
Таким образом, с институциональной точки зрения понятие «кредитная система» шире, чем банковская система, т. е. важнейшим элементом кредитной системы является банковская система. Кроме банковской системы, в кредитную входят финансово-кредитные институты.
3. Системный подход. Кредитная система как совокупность элементов, которые призваны реализовать свойства, характерные для кредита. В кредитной системе кредит выступает рядовым элементом. Но сущность кредита определяет действия всех других элементов системы.
Структура кредитной системы :
1. Функциональный блок : а) кредит и его структура (субъект и объект кредита); б) принципы кредита; в) границы кредита и его законы.
2. Организационный блок : а) кредитная политика; б) виды и объекты кредита; в) условия кредитования; г) механизм кредитования; д) кредитная инфраструктура.
Данный блок определяет технологию совершения кредитных операций, позволяет выбрать рациональные формы предоставления и погашения ссуды, выбрать оптимальную для кредитора методику оценки кредитоспособности заемщика.
3. Регулирующий блок : а) банковское законодательство; б) банковская политика как элемент денежно-кредитной политики.
94. Типы кредитных систем
Типы кредитных систем можно классифицировать по ряду различных оснований :
1. По типу хозяйствования :
– кредитные системы административно-командной экономики – кредитные системы государственных банков;
– кредитные системы рыночной экономики – современная кредитная система России;
– кредитные системы переходной экономики – сочетание элементов централизованной и рыночной экономики.
2. По степени развития :
– развитые кредитные системы – те кредитные системы, где не только существуют все указанные элементы, но и налажено их взаимодействие;
– развивающиеся кредитные системы – кредитные системы РФ – отдельные элементы системы не достаточно развиты; финансово-кредитные институты представлены слабо.
3. По географическому признаку :
– международные кредитные системы;
– национальные кредитные системы.
В этих системах неизменным остается фундаментальный блок, сохраняются и организационный и регулирующий блоки, а также взаимодействие между ними. Под влиянием процесса глобализации и финансовой интеграции формируются общие нормы и правила кредитной деятельности. В национальной кредитной системе специфика связана с правовым обеспечением кредитной деятельности.
Кредитная система взаимодействует с другими подсистемами. В экономической литературе встречается понятие «финансово-кредитная система». В финансово-кредитной системе в качестве единых процессов выступают финансирование и кредитование. В рамках регулирующего блока этой системы можно назвать существующую сегодня проблему недостаточного взаимодействия финансовой и кредитной политики.
Кроме кредитной системы, существует понятие денежно-кредитной системы, которая является частью денежной системы. Денежно-кредитная система – форма функционирования денег, эмитированных на кредитной основе.
95. Взаимодействие кредита и денег
Кредит и деньги являются самостоятельными экономическими категориями, выражающими определенные экономические отношения. В то же время эти категории тесно взаимосвязаны, причем с развитием общества их взаимодействие становится все более активным.
В условиях товарно-денежных отношений деньги и кредит развиваются в неразрывном единстве, взаимно дополняя друг друга в обслуживании производства, распределении и перераспределении валового общественного продукта. При этом деньги и кредит используются непосредственно и одновременно, фактически нет фазы, в которой одна категория применялась бы в отрыве от другой.
С одной стороны, денежный кредит, предоставленный юридическим и физическим лицам, создает новые деньги на депозитных счетах в банках, которые используются владельцами этих счетов для платежей по их обязательствам. Владельцы счетов становятся одновременно субъектами кредитных и денежных отношений. С другой стороны, банки, привлекая из налично-денежного оборота деньги на депозитные счета, практически не уменьшают возможности клиентов осуществлять платежи, напротив, за счет дополнительно привлеченных ресурсов расширяют возможности их кредитования. В этом случае владельцы счетов также выступают как субъекты и кредитных, и денежных отношений.
