появление представителей ООО «Север» и ООО «Восток» в брокерской компании необязательно и все вышеуказанные операции могут быть проведены дистанционно с использованием систем интернет-трейдинга.
На данном этапе акции «Х», поступившие на счет депо ООО «Восток», имеют вид законно приобретенных ценных бумаг. Для лиц, которые не обладают информацией о том, что ООО «Север» и ООО «Восток» являются «техническими» компаниями, подконтрольными мистеру Уайту, сделки с акциями «Х», заключенные между ООО «Север» и ООО «Восток», не кажутся подозрительными.
На заключительном этапе легализации денежных средств мистер Уайт от собственного имени может заключить договор купли-продажи ценных бумаг с ООО «Восток», в условиях которого также могут быть прописаны разные сроки фактической поставки ценных бумаг и их оплаты. При этом ООО «Восток» может не иметь действующего брокерского счета, а напрямую подать поручение своему депозитарию (указанное поручение также может быть подано посредством электронных каналов связи).
После поступления акций «Х» на собственный счет депо мистера Уайта акции «Х» могут быть реализованы на биржевом рынке, что придаст денежным средствам видимость легально полученных. С учетом того факта, что акции «Х» являются высоколиквидными ценными бумагами, их реализация практически в любом объеме не вызовет у мистера Уайта никаких сложностей.
В дальнейшем денежные средства с брокерского счета мистера Уайта могут быть переведены на его банковский счет и израсходованы им по собственному усмотрению. В случае приобретения мистером Уайтом дорогостоящих объектов движимого и недвижимого имущества и возникновения соответствующих вопросов со стороны компетентных органов мистер Уайт сможет подтвердить происхождение денежных средств, предоставив соответствующие документы, которые могут быть получены у его брокера.
Несомненно, может сложиться такая ситуация, когда представители компетентных органов попросят мистера Уайта предоставить документы, подтверждающие приобретение реализованного им пакета акций «Х». По этому запросу им может быть предоставлен договор купли-продажи, заключенный между мистером Уайтом и ООО «Восток». Стоит отметить, что между мистером Уайтом и ООО «Восток» могут быть заключены дополнительные соглашения, предусматривающие продление срока оплаты акций «Х».
Также между мистером Уайтом и ООО «Восток» может быть заключено соглашение о прекращении обязательств, вытекающих из договора купли-продажи ценных бумаг, путем передачи мистером Уайтом какого-либо неликвидного имущества или неликвидных ценных бумаг, включая векселя «технических» компаний.
Рассмотренная схема представлена на рис. 49.
Рис. 49. Схема 1 (simple)
Используемые в данной схеме подставные счета не позволяют злоумышленникам пользоваться ею на протяжении продолжитервую очередь это связано с тем, что подставные счета оформлены ельного периода. В пна физических и юридических лиц, к которым злоумышленники не имеют никакого отношения. Соответственно, злоумышленники не могут прогнозировать действия физических лиц, являющихся собственниками таких счетов или учредителями компаний, на которые открыты подставные счета. Потеря контроля над подставными счетами может произойти в силу следующих обстоятельств:
– физические лица, являющиеся владельцами подставных счетов или учредителями юридических лиц, на которые такие счета оформлены, узнав о состоянии остатков по банковским и депозитарным счетам, могут принять самостоятельное решение о снятии активов со счетов;
– участник «серого» форума, предоставивший подставные счета в распоряжение злоумышленников, мог сохранить контроль над данными счетами с целью дальнейшего хищения поступающих на них активов;
– как правило, подставные счета и компании открываются на представителей социально неблагополучных слоев населения, у которых в любой момент могут возникнуть проблемы с правоохранительными и иными компетентными органами государственной власти, способные привести к блокировке банковских, брокерских и депозитных счетов, открытых таким лицам и учрежденным ими компаниям.
Ввиду вышеуказанных причин злоумышленники при использовании рассмотренной схемы всегда рискуют на каком-то этапе потерять контроль над подставными счетами и тем самым лишиться своих нечестно заработанных денежных средств.
Также стоит отметить, что в соответствии с действующим законодательством компании, осуществляющие банковскую, брокерскую и депозитарную деятельность, должны не реже одного раза в год обновлять сведения о своих клиентах. С учетом отсутствия подконтрольности злоумышленникам физических и юридических лиц, счета которых ими используются, пройти повторную процедуру идентификации для мошенников будет практически невозможно.
9.2.2. Схема 2 (complex)
Реализация данной схемы стала возможной благодаря появлению и стремительному развитию систем интернет-трейдинга, позволяющих моментально выставлять заявки на совершение сделок в торговую систему биржи. Данная схема требует от лиц, ее использующих, одновременного выставления торговых заявок по собственным и подставным счетам в режиме основных торгов биржи, что может быть обеспечено только при использовании систем интернет-трейдинга.
Как было отмечено в предыдущих разделах настоящей главы, основной режим торгов биржи – это режим анонимных торгов, где инвесторы не видят контрагентов по сделкам. Участники торгов имеют доступ к информации о собственных заявках, а также о заявках с двадцатью лучшими ценами спроса и предложения, находящихся в очереди торговой системы биржи «биржевой стакан» (см. рис. 48). При этом инвесторам недоступна информация о лицах, выставивших данные заявки. Сделки между инвесторами заключаются в случае совпадения параметров сделки, указанных в заявке. Количество активных заявок на покупку/продажу ценных бумаг напрямую зависит от ликвидности рынка ценных бумаг. В случае если на рынке ценных бумаг присутствует одинаковое количество желающих продать и желающих купить ценную бумагу, наблюдается минимальное значение спреда. При изменении пропорции продавцов и покупателей значение спреда расширяется.
Представим, что по каким-то причинам мистер Уайт отказался от использования схемы 1 (simple) в пользу рассматриваемой схемы 2 (complex). Подыскав несколько подставных брокерских и депозитарных счетов, открытых на трех физических лиц, которыми проведены процедуры, необходимые для получения доступа к системам интернет-трейдинга, и открыв собственные брокерский и депозитарный счета, мистер Уайт решил приступить к отмыванию денежных средств, полученных в результате реализации наркотических веществ.
Теперь мистеру Уайту необходимо применить все имеющиеся у него навыки торговли ценными бумагами на фондовой бирже и путем совершения сделок с ценными бумагами зафиксировать прибыль по собственному брокерскому счету, равную сумме имеющихся в его распоряжении «грязных» денежных средств.
К сожалению, биржевая торговля в какой-то степени схожа с игрой в казино, и, если бы мистер Уайт был способен регулярно получать значительную прибыль от биржевых сделок, возможно, он бы не занимался распространением наркотических веществ.
Здесь-то мистеру Уайту и понадобятся ранее полученные им подставные счета, на которые им могут быть внесены «грязные» денежные средства, подлежащие легализации. Внесение денежных средств на подставные счета позволит мистеру Уайту совершать сделки с ценными бумагами в пределах внесенной суммы.
В целях получения гарантированной прибыли от сделок с ценными бумагами мистер Уайт может заключать сделки между собственным счетом и используемыми им подставными брокерскими счетами, подавая заявки на совершение сделок, имеющие параметры цены, не выходящей за пределы спреда. При этом заявки должны быть поданы одновременно, так как в случае выставления заявок на заключение сделки даже с незначительной разницей во времени сделка может быть исполнена за счет встречной заявки иного участника биржевых торгов.
Мистер Уайт, как и иные участники биржевых торгов, не может обладать информацией об иных
